113年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：
| 日期 | 溝通會議 | 出席人員 | 溝通事項 | 溝通結果 |
|---|---|---|---|---|
| 113/03/06 | 審計委員會 | 獨立董事 劉光華 獨立董事 柯俊榮 獨立董事 楊大德 稽核主管 蔡均典 | 1.112年第4季稽核計畫執行情形報告 2.112年度內部控制制度聲明書報告 | 本次會議無反對意見 |
| 113/05/02 | 審計委員會 | 獨立董事 劉光華 | 1.113年第1季稽核計畫執行情形報告 2.修訂內部控制制度-採購及付款循環案 | 本次會議無反對意見 |
| 113/08/06 | 審計委員會 | 獨立董事 劉光華 獨立董事 柯俊榮 獨立董事 楊大德 稽核主管 蔡均典 | 1.113年第2季稽核計畫執行情形報告 | 本次會議無反對意見 |
| 113/11/05 | 審計委員會 | 獨立董事 劉光華 獨立董事 柯俊榮 獨立董事 楊大德 稽核主管 蔡均典 | 113年第3季稽核計畫執行情形報告 | 本次會議無反對意見 |
| 113/12/12 | 審計委員會 | 獨立董事 劉光華 獨立董事 柯俊榮 獨立董事 楊大德 稽核主管 蔡均典 | 114年稽核計畫報告 | 本次會議無反對意見 |
113年度獨立董事與會計師溝通情形概要：
| 日期 | 溝通方式 | 出席人員 | 溝通事項 | 溝通情形及結果 |
|---|---|---|---|---|
| 113/03/06 | 審計委員會 | 獨立董事 劉光華 獨立董事 柯俊榮 獨立董事 楊大德 勤業眾信聯合會計師事務所 會計師 黃珮娟 | 112年度查核結論事項簡報說明 | 本次會議無反對意見 |
| 113/05/02 | 審計委員會 | 獨立董事 劉光華 獨立董事 柯俊榮 獨立董事 楊大德 資誠聯合會計師事務所 會計師 黃珮娟 經理 蔡嘉穎 | 113年第1季個別財務報告核閱工作說明 | 本次會議無反對意見 |
| 113/08/06 | 審計委員會 | 獨立董事 劉光華 獨立董事 柯俊榮 獨立董事 楊大德 資誠聯合會計師事務所 會計師 黃珮娟 經理 蔡嘉穎 | 113年第2季合併財務報告核閱工作說明 | 本次會議無反對意見 |
| 113/11/05 | 審計委員會 | 獨立董事 劉光華 獨立董事 柯俊榮 獨立董事 楊大德 資誠聯合會計師事務所 會計師 黃珮娟 經理 蔡嘉穎 | 113年第3季合併財務報告核閱工作說明 | 本次會議無反對意見 |
溝通政策
(一)獨立董事與內部稽核主管、會計師每年至少召開一次單獨溝通會；有重大異常事項，或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，可不定期隨時溝通。
(二)獨立董事按月收到稽核報告外，內部稽核主管於審計委員會報告年度內部稽核計畫，並於溝通會充分溝通稽核業務執行及缺失改善情形。
(三)會計師於溝通會中，針對財務報表查核結果及發現向獨立董事進行報告。
113年度獨立董事與稽核主管單獨溝通情形概要：
| 日期 | 溝通方式 | 出席人員 | 溝通事項 | 溝通情形及結果 |
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| 113/11/05 | 獨立董事與稽核主管溝通會議 | 獨立董事 劉光華 獨立董事 柯俊榮 獨立董事 楊大德 稽核主管 蔡均典 | 稽核主管針對113年度查核之內控進行溝通討論 | 本次會議無意見 |
113年度獨立董事與會計師單獨溝通情形概要：
| 日期 | 溝通方式 | 出席人員 | 溝通事項 | 溝通情形及結果 |
|---|---|---|---|---|
| 113/11/05 | 獨立董事與會計師溝通會議 | 獨立董事 劉光華 獨立董事 柯俊榮 獨立董事 楊大德 資誠聯合會計師事務所 會計師 黃珮娟 經理 蔡嘉穎 | 會計師針對113年度查核之重大會計議題溝通討論 | 本次會議無意見 |