審計委員會

❖ 審計委員會職權

本公司審計委員會應以善良管理人之注意，忠實履行本組織規程所訂之職責，並對董事會負責，且將所提議案交由董事會決議。

職權事項如下：

一、依證交法第14條之1規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第36條之1規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、 資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之 第二季財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

薪資報酬委員會

❖ 薪資報酬委員會職權

薪資報酬委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。職權事項如下：

一、定期檢討本規程並提出修正建議。
二、訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標， 與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
三、定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標準所得 之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

❖ 功能性委員會績效評估

2022年度評估期間為1月1日至12月31日，評估範圍涵蓋整體董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估，並已於2023年3月14日提報董事會。相關考核面向與結果請見下方內容。